Ingresos que Permiten Pagar 0% de Ganancias de Capital en 2025

Cómo evitar el impuesto sobre ganancias de capital en 2025

Oportunidades fiscales en 2025

En 2025, los inversores tendrán una oportunidad significativa para minimizar sus impuestos sobre las ganancias de capital. Este año, el Servicio de Impuestos Internos (IRS) ha realizado ajustes relacionados con la inflación, incluyendo cambios en los tramos de ganancias de capital a largo plazo, relevantes para quienes mantienen activos durante más de un año.

¿Quiénes son elegibles para el 0% en ganancias de capital?

A partir de 2025, ciertos contribuyentes podrán beneficiarse de un tipo impositivo del 0% en sus ganancias de capital. Esto significa que podrán vender activos sin pagar impuestos sobre esas ganancias, siempre que se mantengan dentro de ciertos límites de ingresos.

Para los solteros, el límite de ingresos imponibles será de $48,350 o menos.

Para parejas casadas que presenten su declaración en conjunto, el límite será de $96,700 o menos.

Es importante señalar que el ingreso imponible es considerablemente más bajo que los ingresos brutos. Para calcularlo, se deben restar las deducciones estándar o detalladas del ingreso bruto ajustado.

Deducciones estándar en 2025

La mayoría de los contribuyentes optan por la deducción estándar, que también se ajusta por inflación. Para 2025, la deducción estándar aumentará a:

$15,000 para contribuyentes solteros.

$30,000 para parejas casadas que presenten en conjunto.

Esto significa que una pareja que gane más de $100,000 podría calificar para el tramo del 0% en ganancias de capital, después de aplicar la deducción estándar. Por ejemplo, si una pareja casada gana $125,000, su ingreso imponible podría ser inferior a $96,700 tras restar los $30,000 de la deducción estándar.

Precauciones al vender activos

Es crucial que los contribuyentes sean cuidadosos con sus ingresos y cómo estos pueden afectar su posición dentro del tramo. Si el ingreso supera el límite del 0%, incluso por un pequeño monto, esto podría resultar en un impuesto del 15% sobre todas las ganancias que excedan el límite.

Además, las ganancias de los activos vendidos se incluirán en el cálculo del ingreso imponible, lo que podría hacer que el contribuyente supere el umbral del 0%. Antes de realizar cualquier venta de activos, se recomienda hacer una proyección fiscal para el año completo y entender cómo el aumento de ingresos podría impactar su situación fiscal.

Estrategias para la planificación fiscal

Los expertos sugieren que esta nueva estructura de tramos de ganancias de capital presenta una oportunidad valiosa para la planificación fiscal. Con una estrategia adecuada, los inversores pueden maximizar sus beneficios y minimizar su carga tributaria.

Por ejemplo, un asesor financiero podría recomendar a sus clientes que consideren rebalanciar sus inversiones o realizar cosechas de ganancias antes de que finalice el año fiscal. Esto implica vender activos que han aumentado de valor para aprovechar el tramo del 0% antes de que los ingresos puedan aumentar y potencialmente resultar en impuestos.