Aumento en la Demanda de Conversiones a Roth IRA

Perspectivas sobre las Conversiones a Roth IRA

La demanda por conversiones a Roth IRA podría experimentar un aumento significativo, a pesar de la posibilidad reducida de aumentos de impuestos bajo la administración del presidente electo Donald Trump. Antes de las elecciones, muchos asesores financieros comenzaron a realizar conversiones a cuentas de jubilación Roth para sus clientes, anticipando impuestos más altos después de 2025. Sin embargo, con la llegada de Trump, la probabilidad de tales aumentos fiscales parece haber disminuido. A pesar de esto, los expertos creen que la necesidad de conversiones a Roth IRA seguirá creciendo, ya que los inversores buscan estrategias de planificación fiscal a largo plazo.

Tendencias Anuales en las Conversiones a Roth IRA

Rita Assaf, vicepresidenta de ofertas de jubilación en Fidelity Investments, señala que, generalmente, se observa un aumento en las conversiones a Roth IRA hacia finales del año y al inicio del nuevo año, especialmente antes de la fecha límite de presentación de impuestos en abril. Assaf indica que se espera que estas tendencias continúen en 2025. Fidelity ha reportado un incremento del 45% en el volumen de conversiones a Roth IRA en comparación con el año anterior, hasta julio.

Conocimiento y Ejecución de Conversiones a Roth IRA

A pesar del aumento en las conversiones a Roth IRA, muchos inversores aún están en proceso de aprender sobre esta estrategia. Byrke Sestok, planificador financiero certificado y socio en Moneco Advisors, menciona que el número de personas que conocen los beneficios de las conversiones a Roth IRA sigue siendo bajo. Además, el porcentaje de personas que realmente llevan a cabo una conversión es aún menor. Estas conversiones permiten transferir fondos de IRA pretax o no deducibles a una cuenta Roth IRA, lo que puede iniciar un crecimiento libre de impuestos. Sin embargo, se deben pagar impuestos sobre la renta regulares por el saldo convertido.

Implicaciones de los Recortes de Impuestos de Trump

Los recortes de impuestos implementados por Trump en 2017 están programados para expirar después de 2025, lo que incluye bajos tramos impositivos federales. Algunos asesores han acelerado las conversiones a Roth IRA para aprovechar estas tasas impositivas reducidas antes de que expiren. Sin embargo, Trump ha expresado su intención de extender esos recortes, lo que podría facilitar la permanencia de tramos impositivos más bajos si los republicanos mantienen el control de la Casa Blanca, el Senado y la Cámara de Representantes.

Ventajas de las Conversiones a Roth IRA

Aún sin aumentos de impuestos por parte del Congreso, los expertos coinciden en que las conversiones a Roth IRA pueden ayudar a reducir los impuestos a largo plazo sobre un portafolio, especialmente para trabajadores mayores y jubilados con saldos pretax significativos. Sin embargo, la decisión de realizar una conversión a Roth IRA depende de la situación financiera única de cada individuo, según Assaf.

Los asesores suelen recomendar realizar conversiones a Roth IRA en años de ingresos bajos, como durante la jubilación temprana, antes de comenzar a recibir beneficios del Seguro Social o antes de tener que tomar distribuciones mínimas requeridas. Esta estrategia puede minimizar la factura fiscal inicial y reducir el saldo pretax.

Estrategia Fiscal y Conversión a Roth IRA

En el contexto actual, es recomendable considerar “llenar los tramos impositivos del 12% y 24%” con ingresos generados por una conversión a Roth IRA, dado que hay un salto significativo al siguiente nivel impositivo, según Sestok. Sin embargo, es crucial realizar una proyección fiscal completa, que incluya todas las fuentes de ingresos, antes de llevar a cabo esta estrategia. Cada tramo impositivo se basa en el “ingreso imponible”, que se calcula restando la mayor de las deducciones estándar o detalladas de su ingreso bruto ajustado.

Los umbrales de ingresos imponibles aumentarán en 2025, lo que significa que los contribuyentes deberán estar preparados para los cambios y ajustar sus estrategias fiscales en consecuencia.

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